Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
DANH MC S , BNG BIU
M U
1. Lý do la chn ti
Trong quỏ trỡnh i mi, hi nhp nn kinh t Vit Nam di s
ch o ca ng v Nh nc ó thu c nhiu thnh tu ỏng
k( Mc tng trng GDP bỡnh quõn t 7% - 9%, km ch lm phỏt
mc mt con s, th trng trong nc v quc t ngy cng c m
rng). Cú c nhng kt qu ny l nh mt phn khụng nh vo s
thnh cụng trong hot ng XK ca Vit Nam thụng qua vic thc hin
tt chớnh sỏch kinh t m v tin hnh cỏc bin phỏp ci cỏch kinh t
trờn nhiu mt theo xu hng quc t húa, ton cu húa.
Nhiu nm trc õy, hot ng XK ca Vit Nam cha phỏt
trin ỳng vi kh nng v phỏt huy tt vai trũ ca nú i vi s phỏp
trin kinh t. Cú nhiu nguyờn nhõn dn n hn ch ny v mt trong
nhng nguyờn nhõn c bn l ngun vn ti tr cho XK cũn gp nhiu
ri ro, c bit l ngun tớn dng Ngõn hng. Vic ngn nga ri ro tớn
dng XK ca Ngõn hng khụng ch mang li li ớch cho hot ng XK
m cũn mang li li ớch cho ton b xó hi v ngay bn thõn Ngõn hng
bi tớn dng l hot ng sinh li ch yu ca Ngõn hng.
Hn na, khi thc tp ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng
Hon Kim, tụi nhn thy hot ng ngn nga ri ro tớn dng XK ó
trin khai nhiu bin phỏp ngn nga ri ro v ó t c nhng thnh
cụng nht nh. Nhng hot ng tớn dng XK ca Ngõn hng Cụng
thng Hon Kim vn cũn xut hin nhng ri ro, Vỡ vy vic ngn
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
nga ri ro tớn dng XK l mt ũi hi bc xỳc i vi Chi nhỏnh hin
nay.
Vỡ vy tụi la chn ti Gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng
XK ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim th nht
cú th a ra mt s gii phỏp giỳp ngn nga ri ro tớn dng XK, hn
ch chi phớ cho vic khp phc tn tht khi ri ro xy ra, nú cng to
iu kin thun li trong hot ng tớn dng XK ca c Chi nhỏnh Ngõn
hng Cụng Thng Hon Kim núi riờng, cho hot ng ca h thng
ngõn hng núi chung v c doanh nghip XK. V th hai, thụng qua
nghiờn cu ti tụi cng thu thp c nhiu thụng tin, kinh nghim,
hc hi c cỏch thc lm vic ca cỏc cỏn b cụng nhõn viờn thuc
Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim, cỏch thc nghiờn cu,
tỡm hiu mt ti kinh t,
2. i tng v phm vi nghiờn cu
ti tp trung vo vn c bn l thc trng ri ro tớn dng
XK v cỏc bin phỏp ngn nga ri ro tớn dng XK. Vỡ vy, i tng
nghiờn cu ca ti ny chớnh l nhng gii phỏp ngn nga ri ro
tớn dng XK ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim; Phm
vi nghiờn cu l hot ng ngn nga ri ro tớn dng XK ti Chi nhỏnh
t nm 2004 n nm 2008.
3. Mc ớch nghiờn cu
Mc ớch nghiờn cu ca chuyờn l xut gii phỏp ngn
nga ri ro tớn dng xut khu ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng
Hon Kim.
thc hin mc ớch nghiờn cu trờn chuyờn ó:
H thng húa c s lý lun v ngn nga ri ro tớn dng xu
khu
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Phõn tớch thc trng ngn nga ri ro tớn dng xut khu ti
Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim v tỡm hiu
nguyờn nhõn hn ch hot ng ngn nga ri ro tớn dng xut
khu.
xut gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng xut khu
4. Kt cu ca chuyờn
Chuyờn c kt cu theo ba chng:
Chng I Nhng vn chung v ri ro tớn dng xut khu v s cn
thit ngn nga ri ro tớn dng xut khu ti cỏc Ngõn hng Thng mi
Chng II Thc trng ngn nga ri ro tớn dng XK Ngõn hng
Cụng thng Hon Kim
Chng III Gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh Ngõn
hng Cụng thng Hon Kim
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Ch ơng I - Những vấn đề chung về rủi ro tín dụng
xuất khẩu và sự cần thiết ngăn ngừa rủi ro tín
dụng xuất khẩu tại các Ngân hàng Thơng mại
1.1 Rủi ro tại các NHTM
1.1.1 Khỏi nim ri ro
Ri ro u c liờn quan n kh nng li hay l, ph thuc vo s
thnh cụng hay tht bi ca mt s ỏn kinh doanh ti chớnh hay thng
mi. Cỏc ngõn hng cng chp nhn ri ro khi h cho vay, m cú th c
hon tr hay b v n. Cỏc nh u t vn ụi khi cng l nhng ngi
chu ri ro; cỏc khon u t ca h cú th c coi l "vn mo him" nu
nh chỳng chu mt mc ri ro ỏng k, nh trong trng hp ca cỏc
doanh nghip mi, hay "vn chng khoỏn" nu nh chỳng chu ớt ri ro.
Ri ro thun tỳy din ra khi khụng h cú kh nng c cuc, m ch cú
kh nng thua cuc. Bo him c dnh cho ri ro thun tỳy, ch khụng
phi cho ri ro u c.
V nh ngha chớnh thng, ri ro l s kin m kt qu kinh doanh
hin ti hoc tng lai cú kh nng khỏc bit ỏng k so vi mc d kin t
trc, hay cũn gi l mc k vng. S chờnh lch to ra ri ro vỡ gii kinh
doanh-u t quan nim rng nhng bt trc khụng th lng hoc kim
soỏt c chớnh l bn cht ca ri ro
Theo nh ngha trong Quyt nh 493/2005/Q NHNN ngy
22/4/2005 ca Thng c Ngõn hng Nh nc Vit Nam thỡ ri ro trong
hot ng ngõn hng ca t chc tớn dng l kh nng xay ra tn tht trong
hot ng ngõn hng ca t chc tớn dng khi khỏch hng khụng thc hin
hoc khụng kh nng thc hin ngha v tr n ca mỡnh trong nh cam
kt.
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
S ra i v phỏt trin ca cỏc Ngõn hng gn lin vi s ra i v
phỏt trin ca nn kinh t hng húa, Ngõn hng ra i nhm gii quyt nhu
cu phõn phi vn, nhu cu thanh toỏn,, phc v cho phỏt trin, m rng
sn xut kinh doanh ca cỏc t chc kinh t, cỏ nhõn bng vic kinh doanh
trờn lnh vc tin t. Chớnh vỡ kinh doanh mt hng c bit ny nờn hot
ng ca ngõn hng cha ng nhiu tim n ri ro m chỳng ta khú cú th
lng trc c. V khi gp ri ro thỡ ngõn hng khụng trỏnh khi nhng
hu qu, nh thỡ ngõn hng b gim li nhun khi khụng thu hi c lói
cho vay, nng thỡ ngõn hng khụng thu c vn lói, lm ngõn hng b l,
mt vn. Nu tỡnh trng ny kộo di khụng khp phc c thỡ ngõn hng
s b phỏ sn, gõy hu qu nghiờm trng cho nờn kinh t núi chung v cho
h thng ngõn hng núi riờng. Ngoi ra tn tht t ri ro gõy ra cũn lm
gim lũng tin ca nh u t, cụng chỳng vo s vng chc v lnh mnh
ca bn thõn cỏc ngõn hng, nờn vic a ra cỏc bin phỏp nhm ngn nga
ri ro trong h thng ngõn hng l rt cn thit v khụng th thiu c i
vi bt k ngõn hng no ang hot ng, c bit l trong thi k nờn kinh
t ang suy thoỏi hin nay.
cú th a ra c cỏc bin phỏp nhm ngn nga ri ro thỡ cỏc
ngõn hng phi phõn bit rừ s ging nhau v khỏc nhau gia ri ro v tn
tht nhm a ra cỏc bin phỏp ngn nga chớnh xỏc v hiu qu.
1.1.2 So sỏnh gia ri ro v tn tht
1.1.2.1 Ging nhau
L nhng s vic gõy nờn thit hi cho ngõn hng, t chc kinh
doanh
Ri ro l nhng bt chc, e da nguy him cú th xy ra v gõy nờn
tn tht m con ngi khụng lng trc c.
T mt cỏch hiu tng quỏt v ri ro trờn ta cú th hiu rng tn
tht l mt b phn ca ri ro, nú l b phn cui cựng trong chui s vic
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
liờn quan n ri ro, nú l s th hin thit hi m ri ro gõy nờn. Vỡ vy,
ri ro v tn tht u phn ỏnh vic gõy thit hi lờn ch th kinh doanh.
Cú cựng nguyờn nhõn phỏt sinh
Tn tht cú nguyờn nhõn t ri ro gõy ra nờn nguyờn nhõn gõy ra ri
ro cng chớnh l nguyờn nhõn gõy ra tn tht.
Tựy tng trng hp ngn nga v hn ch ri ro m tn tht cú kt
qu khỏc nhau. Nu cụng tỏc ngn nga tt thỡ kh nng xy ra ri ro s
thp v kh nng tn tht xy ro cng thp, tn tht xy ra cũn cú th ớt
nghiờm trng hn. Cũn nu vic ngn nga, hn ch lng lo th kh nng
ri ro v kộo theo tn tht xy ra rt ln, mc nghiờm trng ca tn tht
cng cao hn.
Luụn tn ti cựng vi hot ng kinh doanh
Bn cht ca ri ro v tn tht l c phn ỏnh bờn trong, ni hm,
ngoi din ca s vic, hot ng. Ta cng bit rng khụng mt nh kinh
doanh ti ba no cú th lng trc c mi yu t, nguyờn do, gõy nờn
tn tht v rui ro, v khụng mt hot ng kinh doanh hay bt k hot ng
sng no m khụng b nh hng bi cỏc yu t bờn ngoi hay bn cht ca
chớnh s vt, hin tng. Vỡ vy m rui ro v kh nng xy ra tn tht luụn
tn ti cựng hot ng ca con ngi núi chung v hot ng sn xut kinh
doanh núi riờng.
1.1.2.2 Khỏc nhau
Thi im xay ra khỏc nhau
T trờn ta cú th dng thy rng ri ro l s vic xy ra trng v
kộo theo tn tht. Ri ro l s kin ngoi mong i, l s vic bt ng, nú
tim n v mang tớnh tng lai. Cũn tn tht l nhng thit hi, mt mỏt v
ti sn, tinh thn m ó xy ra v o lng c. Vỡ vy, ri ro mang tớnh
tng lai cũn tn tht mang tớnh quỏ kh hoc hin ti.
Kh nng gõy nờn thit hi cho ngõn hng v t chc kinh doanh
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Tn tht l nhng thit hi, mt mỏt ó xy ra, o lng c v cú
th khp phc nhm gim thiu thin hi. Cũn ri ro l s vic cha xy ra
nờn kh nng gõy ra thit hi ca ri ro khụng o lng c, ngi ta ch
cú th ngn nga v hn ch ri ro xy ra thụi.
1.2 RI RO TN DNG XUT KHU
1.2.1 Khỏi nim ri ro tớn dng XK
hiu rừ khi niờm ri ro tớn dng XK thỡ trc ht ta phi hiu
tớn dng XK l gỡ. Ngy nay, trong bi cỏc cnh nn kinh t ang xớch li
gn nhau, quan h thng mi gia cỏc nc ph thuc vo nhau. Vn
cp tớn dng cho hot ng XK khụng ch l mi quan tõm ca ngõn hng,
ca cỏc nh XK m cũn c ca Nh nc. Qua nghiờn cu cỏc nh phõn
tớch ó a ra khỏi nin nh sau:
Tớn dng XK l mt loi hỡnh tớn dng c ngõn hng h tr cho
cỏc doanh nghip XK h hon thnh ngha v ca mỡnh khi tham gia
vo hot ng XK.
T cỏc khỏi nim v ri ro v tớn dng XK trờn ta cú th a ra
mt khỏi nim chung v ri ro tớn dng XK nh sau:
Ri ro tớn dng XK trong hot ng ngõn hng l s vic, hin tng
phn nhiu khụng lng trc gõy tn tht trong hot ng cung ng v thu
hi vn ti tr xut khu ca ngõn hng.
i vi mt ngõn hng thng mi thỡ hot ng tớn dng gia vai
trũ quan trng nht vỡ li nhun ca hot ng tớn dng mang li l ln nht
so vi cỏc hot ng dch v khỏc. M tớn dng XK l mt thnh phn ca
hot ng tớn dng trong ngõn hng, nờn ri ro tớn dng XK cú nh hng
rt ln n li nhun ca ngõn hng.
Nhỡn chung, cỏc ngõn hng ch quyt nh cho vay khi thy an ton.
Tuy nhiờn, khụng mt nh kinh doanh ngõn hng ti ba no cú th d oỏn
chớnh xỏc cỏc vn cú th xy ra. Kh nng hon tr n vay ca doanh
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
nghip XK cú th b thay i do nhiu nguyờn nhõn, hn na nhiu cỏn b
ngõn hng khụng cú kh nng phõn tớch tớn dng chớnh xỏc. Do vy, trờn
quan im qun lý ton b ngõn hng, ri ro tớn dng núi chung v ri ro
tớn dng XK núi riờng l iu khụng th trỏnh khi, l khỏch quan. Nhiu
quan im nht chớ rng: ri ro tớn dng núi chung v ri ro tớn dng XK
núi riờng l bn ng trong kinh doanh, cú th ngn nga, hn ch nhng
khụng th loi tr. V cú th a ra c nhng bin phỏp ngn nga
ri ro tớn dng XK hiờn qu thỡ trc tiờn ta phi tỡm hiu xem cú bao
nhiờu loi rui ro tớn dng XK.
1.2.2 Phõn loi ri ro tớn dng XK
Cú nhiu cỏch phõn loi ri ro tớn dng XK khỏc nhau tựy thuc vo
quan im qun tr, chớnh sỏch ngõn hng. Sau õy l mt s cỏch phõn
loi:
1.2.2.1 Cn c vo vic kim soỏt ri ro
Theo cn c ny thỡ ri ro tớn dng XK c phõn thnh hai loi nh
sau:
Ri ro tớn dng XK cú th kim soỏt c
L loi ri ro tớn dng XK m ngõn hng phn no cú th d oỏn
c ch th gõy ra ri ro ú, c tớnh c mc nh hng v thi
gian phỏt sinh ca chỳng,t ú cú nhng bin phỏp hp lý ngn nga,
hn ch mc thp nht cú th.
Nguyờn nhõn ca nhng ri ro ny thng l nguyờn nhõn cú tớnh
ch quan, t phớa khỏch hng hay t chớnh bn thõn ngõn hng nhng ch
yu l t phớa khỏch hng. Vớ d: doanh nghip khụng thc hin ỳng k
hoch s dng vn vay nh ó cam kt, hoc cỏn b ngõn hng sai sút
trong quy trỡnh cp tớn dng,
Ri ro tớn dng XK khụng th kim soỏt c (ri ro bt kh khỏng)
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
õy l loi ri ro tớn dng XK m ngõn hng khụng th d oỏn hoc
xỏc nh mt cỏch chớnh xỏc nh hng ca chỳng. Nguyờn nhõn gõy nờn
loi ri ro ny thng l nguyờn nhõn khỏch quan nh do s bin ng t
ngt, gõy nờn nh hng xu ca mụt trng t nhiờn, mụi trng kinh t,
chớnh tr, xó hi,Vớ d, do khng hong kinh t lm suy gim nhu cu
hng húa, do lam phỏt lm giỏ c nguyờn vt liu tng cao ngoi d oỏn
ca c doanh nghip v ngõn hng,
1.2.2.2 Cn c vo cỏc hỡnh thc tớn dng XK
Ri ro trong tin dng XK cp thu mua, ch bin, sn xut hng XK
theo ỳng L/C quy nh, hp ng ngoi thng ó ký kt, n t hng
Loi tớn dng XK ny c cp cho doanh nghip thu mua hng
húa, ch bin, sn xut hng húa XK. Hng húa s l ti sn m bo
doanh nghip XK tip tc vay v c nhp ti kho ca ngõn hng, hoc
nhp kho m trc ú ngõn hng v nh xut khu ó tha thun v ng ý,
dc s giỏm sỏt ca ngõn hng, mun xut hng ra khi kho phi cú s
ng ý ca ngõn hng.
Trong loi tớn dng XK ny ri ro cú th xy ra nu nh sau khi
c cp vn doanh nghip khụng xut c hng, hoc xut c hng
nhng li gp ri ro trong giao nhn hng hay thanh toỏn, hoc khỏch hng
khụng dựng s tin trờn vo mc ớch xut hng nh ó cam kt khi vay
vi ngõn hng.
Ri ro trong thanh toỏn hng XK
Hỡnh thc cp tớn dng ny c tin hnh sau khi giao hng. V nú
c th hin qua cỏc hỡnh thc sau:
+ Chit khu chng t hng húa XK: l vic ngõn hng mua li chng t cú
giỏ tr v cha ht hn thanh toỏn ca doanh nghip. T l chit khu
thng vo khong 90% giỏ tr chng t. Cú hai hỡnh thc chit khu l:
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét